加拿大税介绍| E007

 
 

完整成绩单:

杰森佩雷拉:您好,感谢您加入我的财富智慧,我们帮助教育加拿大人关于基础金融扫盲主题,以帮助您提高更好,更明智的决策,并了解何时以及何地伸出帮助。我是你的主人,杰森佩雷拉。今天,关于财富的智慧,我们将谈论我们所有人都必须处理的事情,无论我们有多希望我们没有,税。古老的谚语说“生命中唯一的肯定是死亡和税收”仍然是非常真实的,特别是如果你住在加拿大。世界各地有三种一般税收,收入税,消费税和资产税。在加拿大,我们有一些形式的三个,我们今天将谈论他们每个人。他们都可以加起来。 

杰森佩雷拉:事实上,弗雷泽学院估计,加拿大普通家庭在各种形式的税收中花费约43%,平均每年37,000美元,使其成为最大的家庭费用。了解税收如何工作以及如何做一些基本的税务计划可以帮助您注意该账单。让我们开始最大的税收,所得税。所得税是税收加拿大人支付的主要形式。这个概念很简单。你赚钱,你支付百分比税。但你的制作越多,你的支付就越多。但是,根据您的收入,该百分比是不同的。加拿大雇用所谓的边缘或渐进式税制。这意味着某些税括包适用于某些金额。要解释这一点,让我们看一下一个非常简单的例子。 

杰森佩雷拉:让我们说一年中赚75,000美元,让我们想象在税务员来的时候,你现在可以在你的手中全部。你要做的第一件事就是根据税农告诉你的金额将钱放在较小的桩中。他们会告诉你在第一桩中排名第一,在第二桩中的第一个10,000美元,第二桩中的下一步,下一步30,000美元,然后在最后一个堆。现在,税务人员然后看着第一个堆并说,“好的。我要从这个中取出任何东西,0%。”然后他们来到第二桩,他们花了20%或4,000美元,他们将花费30%,9,000美元,以及最后一堆的第四个40%。按照行驶线时,速度上升。这是一种称为税括号的概念。 

杰森佩雷拉:当你赚更多的钱,你达到政府限制允许你在这笔金额上征税,然后你必须开始新的堆。随着线路移动,房价更大,更大。这就是这适用于加拿大人的方式。无论您多么多,加拿大人都从较低的税收托架中受益,而更高的收入收入者支付更高的税收括号。最终的结果是那些制作更多,支付更多的人,他们以更快和更快的速度做得更多。您的最后税务括号被称为您的边际率。这告诉你,如果您处于另一美元的收入,则会支付多少税金。在我们的示例中,最后一次速度为40%,因此如果您赚取另一次美元,则会缴纳税款。现在,在我们的示例中,税收总额实际上是19,000美元。 

杰森佩雷拉:当你分开75时,你会发现,等于25.33%。这就是所谓的平均税率,您实际支付的总额作为税收。让我们停下来查看这个问题。边缘讲述了你在下一美元支付多少钱,而平均值会告诉你你真正支付的东西。现在,这是一个简单的例子,但是让我们现在谈谈税率如何实际看。每个省不同。在  安大略省,最初的10,582个收入是免税,无论你多么制造。如果您在麦当劳工作的兼职或您是专业的运动员,则无论您是专业的运动员,您都在前10,582美元支付0美元。 

杰森佩雷拉:经过这一点,收入始于税收,增加了1220美元的每款美元,最高可达5.05%的1205%至最高53.53%的税收。是的,有一个点如果你开始制作超过一定的金额,政府就会不仅仅是你的保留。该故事在多个多个五个省份中的税率超过50%。当人们不了解平均和边际税率之间的区别时,他们有时担心提升意味着他们的所有收入都以新的租金税率征税。这永远不会是这种情况。您仍然受益于较低的纳税括号。这只是新的钱以较高的速度征税。现在,让我涵盖基本的所得税形式。 

杰森佩雷拉:让我们谈谈其他形式,特别是当你投资加拿大时会发生什么。当您投资加拿大时,您会在回报上支付所得税,这取决于回报的形式。除非您在RSP,TFSA,RESP或RDSP中保留这笔资金,否则所有收入都需要税。我们将在未来的剧集中涵盖所有这些帐户。要开始,让我们说你买东西,股票或租赁物业,无论它可能是什么,你卖掉它的利润。这种利润是所谓的资本收益。目前在加拿大,资本收益只有一半纳税。这意味着如果您有100,000美元的利润,只需50,000美元将增加您的收入。另一种形式的收入被称为红利。这是当您在公司拥有股票时。一些公司将支付股东的一部分利润。 

杰森佩雷拉:这就像我提到的那样称为股息。税率基于一系列公式。它有点难以掌握,但它确实导致税收低于一家加拿大公司的常规收入。如果您拥有的公司是公开交易的,也就是说它在加拿大的证券交易所上交易,那么这些股息的最高税率为39.34%,而您正在支付正常收入的53%。如果公司的私人,最高率为47.4%。所有其他形式的收入,无论是利息,租金收入还是外国公司的股息,都以53%的税率征税。现在,你可能认为这是很多东西。即使我做过的那么简单,当你真的考虑它时,它真的很复杂。 

杰森佩雷拉:这些费率和括号改变,而且他们不时不同,而且他们因省到省而异。合格的会计师和财务顾问可以帮助您了解税率以及税收系统如何运作以及如何最大限度地减少税收票据。购买时,消费税将收取购买商品和服务。这也被称为销售税。在加拿大,该税收采用省级销售税,联邦货物和服务税的形式,或组合,统一销售税或HST。数学非常简单。您购买的东西,您可以获得销售价格并乘以税率。产品有多昂贵并不重要。百分比永远不会改变。 

杰森佩雷拉:百分比取决于您居住的省份,它在艾伯塔省的低至5%的范围在各个省份高达15%。现在,公平预警,在最后一次选举中,有承诺在船和汽车等大票商品上有10%的奢侈税。如果您想买船,您可能想要快速移动。现在,让我们谈谈最后的税收,资产税收。世界各地有各种形式的资产税收。这些基本上是对你拥有的东西的价值充电的百分比,因为你拥有它。加拿大没有许多这些,而是​​最常见的是已知的是财产税。拥有房子的每个人都知道这一点。金额根据您家的价值或评估价值的百分比乘以百分比。  

杰森佩雷拉:另一种形式是遗嘱认证。在一些省份,当您死时,基于遗嘱中的遗产金额收取标称金额。根据省份,这无,这无,统一费用或单位数量低。在其他国家,还有其他形式的这种类型的税收,遗产和国家税,礼品税,即使是整个净值的财富税。幸运的是,在加拿大,我们没有任何这些。好吧,还有。这些是三种基本的税收形式以及他们如何在加拿大工作。是的,这绝对是复杂的。为了帮助讨论可以做些什么来管理您的税收负担,并且可能会减少它,我邀请了一名会计师,莱恩 - 小洛杉的肺部,加入了今天的工作室。 

杰森佩雷拉:今天在工作室里,我们有Kriens-Larose的Leanne Lareose。 leanne,谢谢你加入我们。 

Leanne Laree:谢谢,杰森,让我。 

杰森佩雷拉:我很高兴。 leanne,告诉我们你做了什么。 

Leanne Larose:嗯,我是一名会计师,我通常练习税。我与所有者管理的企业合作,自雇人士,委员会​​代理商,各种 -  

杰森佩雷拉:你照顾好税收。 

Leanne Larose:是的。 

杰森佩雷拉:是的,恰好。 

Leanne Larose:希望。 

杰森佩雷拉:希望。好的。首先,让我们谈谈人们周围的税收责任。现在,它是个人要知道他们必须提交,并且他们必须归档某些截止日期。他们必须用政府法规符合什么?  

Leanne Larose:归档截止日期是4月30日。 

杰森佩雷拉:它来了。 

Leanne Larle:它来了,是的。我发现自己雇用的常见误解之一是他们确实有申请义务延续至6月15日。但是,税收仍然是4月30日截止日期。 

杰森佩雷拉:是的。你必须付钱给它。 

Leanne Laree:你必须付钱,并且在你知道之前你需要弄清楚。我鼓励我的客户在4月30日进入,因为如果您必须支付税款,您可能会确定多少。 

杰森佩雷拉:似乎倒退,对吗?你基本上告诉政府你欠你多少否则你觉得你欠你欠款后,这是非常有趣的。非常直接。我相信你遇到过多种情况,客户进来的所有文书工作并说:“好的,这是我的东西。让我没有税。工作你的伏都教魔法,”这只是不可能的,就是不可能的,对吧? 

Leanne Larose:这是不可能的,特别是如果他们是员工。我们没有太多能做。没有涉及大量的税收规划。它实际上不能在那个时候完成。如您所知,杰森,最好的税务扣除是您的RSP。如果您在2月29日尚未这样做,那么您可能不是 -  

杰森佩雷拉:在闰年。 

Leanne Larose:在闰年,今年。 

杰森佩雷拉:是的。除了现实是我们在前几年征税,所以RSP是不同的,因为它允许我们在本年度做某事。但如果你在上一年没有这样做,那就不算数,对吗?一旦人们进来,你已经解释说你不是巫师和你 

不能使他们的税收形势消失,您希望教育他们如何最大限度地减少其税收前进,存在哪些类型的解决方案? 

Leanne larose:好吧,我问了很多问题,所以我知道我的客户看起来像他们的情况一样,因为有时他们不知道他们不知道是什么。 

杰森佩雷拉:究竟。 

Leanne Larose:而我做。我专注于税收抵免与扣除,因为这些日子里有很少的扣除。 

杰森佩雷拉:让我们谈谈这两个人之间的差异。 

Leanne larose:好的。 

杰森佩雷拉:扣除,什么是扣除? 

Leanne Larose:扣除是一种......一种合法的税收扣除,我们违背了我们的总收入。因此,实际上,当您谈论边际率时,扣除在您正在准备税收的最高边际率时发生。 

杰森佩雷拉:我上一年赚了100,000。我有10,000的扣除,所以现在我真的让90岁。 

Leanne larose:究竟。 

杰森佩雷拉:但他们收集了一百个,所以我基本上......如果我的税率为40,10次,税收4,000美元。 

Leanne larose:究竟。 

杰森佩雷拉:好的。 

Leanne Lareose:虽然税收抵免通常是最低税收托架的大多数情况下是信用。例如,医疗费用。这是一对夫妇的意外性,当我们更深入地谈论医疗费用时,我可以得到,但这将是29%的税率,这将是您的最低税率。 

杰森佩雷拉:你在医疗费用上花了1000美元,对吧?人们常常认为税收抵免意味着他们不缴纳税款? 

Leanne Lareose:mm-hmm(肯定)。是的。 

杰森佩雷拉:不幸的是,我已经打破了很多人的心,“抱歉,这不是它的工作原理,”对了吗? 

Leanne Larose:对。 

杰森佩雷拉:税收抵免适用于一定的速度,通常是底部的速度,联邦15%,而且你节省了千元,右边是150美元,对吧?你至少节省了税收,但它不是抹掉相同的金额,对吗?人们被那个困惑。我花了这个。为什么我付钱了?好吧,它不是一个。没有多少扣除。告诉我们扣除了什么确实存在。 

Leanne Larose:对于拥有就业收入和一个年轻家庭,丈夫和妻子的普通人,他们都有育儿费用。儿童保育费用的限额......是的,您可能为您的日托或您的保姆支付25,000或30,000,但这并非全部扣除。六岁以下儿童的最大扣除将是5,000美元,假设他们不是全日制学,然后......我的意思是,对不起,六岁以下儿童为7,000美元,六岁的儿童为5,000美元。 

杰森佩雷拉:你能做多少限制。 

Leanne Larose:你可以做多少限制,但它是扣除。另一个警告是较低的收入配偶扣除,除非,当时较高的收入配偶实际上可以要求扣除扣除时,否则是较低的收入配偶的扣除。其他扣除额,如专业会费 -  

杰森佩雷拉:喜欢联盟会费吗? 

Leanne Lareose:您职业的联盟会费或会费您需要维护,以便继续在您的职业中行事。 

杰森佩雷拉:像律师或会计师? 

Leanne Larose:是的,如果您的雇主不代表您的费用和投资管理费用。如果您有一个投资组合,您需要投资顾问管理该投资组合,您正在支付费用,您可以赚取投资收入,您将能够 -  

杰森佩雷拉:只有非RSP,TFSA。 

Leanne larose:究竟。 

杰森佩雷拉:它必须纳税。 

Leanne Laree:不是注册帐户。 

杰森佩雷拉:好的。 

Leanne Larose:某些原因的某些法律费用是 -  

杰森佩雷拉:但不是打交通票,对吗? 

Leanne Laree:不,绝对不是。 

杰森佩雷拉:那是扣除。现在,让我们谈谈积分。那里存在什么样的学分? 

Leanne Lareose:嗯,我们都有我们的个人信用,你在你的 -  

杰森佩雷拉:10,000个变化。 

Leanne Laree:10,000普通,12,000联邦改变。 65岁以上人民的年龄学分。然而,随着你的收入增加,它被带走了。有残疾税收抵免或者依赖于你的依赖,没有收入的18岁以下的依赖。你得到税收抵免。 

杰森佩雷拉:这是一个重要的。 

Leanne Larose:非常重要,但它非常复杂。 

杰森佩雷拉:它很复杂,但也很满足。我们将来要特别有一个关于这一章,但是任何人都有任何持续的护理,某种残疾真的需要寻找其中一个。 

Leanne Larose:有趣,有扣除和学分和医疗费用,实际上可以用许多不同的方式对那个依赖的孩子索赔。我可以为您提供一个榜样,您可以在此处扣除残疾儿童,例如,您在18岁以下,您可以在照顾者身上,您支付了每年50,000美元的照顾者管理和帮助您的残疾儿童。您将获得10,000美元的儿童保育扣押,因为残疾儿童增加到10,000美元,然后您仍然支付40或50美元,您可能能够为差异申请医疗费用,因为您需要这位护理人员的理由。 

杰森佩雷拉:听起来很复杂。 

Leanne larose:它很复杂。 

杰森佩雷拉:这就是为什么,再次,专业人士为他们所做的事情得到报酬,因为你要去与您的客户坐下来,就像你说,就像了解他们一样,提出各种问题,因为他们的事情在日常生活中,他们认为他们认为是适合税收或适用于税收和其他人,他们甚至没有停下来认为他们适用,对吗? 

Leanne larose:究竟。 

杰森佩雷拉:最有利可图的税收抵免,这是我们计划的税收抵免,是慈善税收抵免。做出慈善捐款,我们节省了多少? 

Leanne Laree:好的,有趣的,我们谈到了最低括号的学分。显然是一种大规模的兴旺来鼓励人们捐赠。实际上你捐赠的越多,你可以达到最高的信用或最高学分之一,高达40%左右。 

杰森佩雷拉:是的。我基本上给了慈善机构1000美元。我可以节省400美元的税款。 

Leanne Lareose:400美元。如果您实际上捐赠了股票,那么,还有一个惊人的双重浸在哪里,例如,如果您有共享 -  

杰森佩雷拉:我在100块钱上买东西,你说150是在那里获得的收益吗?  

Leanne Larose:有一个可以避免的增益。 

杰森佩雷拉:我会缴纳税,但我现在可以避免收益,因为 -  

Leanne Lareose:如果你捐出股票,你会避免收益。您将获得该股票的公平市场价值的捐款收据,您不必报告资本收益。如果您想捐出累计收益的股票,这实际上是双重效益。 

杰森佩雷拉:这很有趣,因为人们经常问我,“哦,我有这个大的资本收益。我如何不缴纳它?”放弃它。 

Leanne Larose:放弃它,然后你会获得税收抵免。 

杰森佩雷拉:没有答案。你无法远离它。这是一个大的。现在,这些是扣除和学分。让我们谈谈我们谈到的责任。例如,如果您在国外的财产或基本上是租赁物业或另一个家庭的房产发生了什么? 

Leanne larose:好的。我们在单独的表格上报告了外国房产报告规则,它有明确的报告截止日期。我总是告诉我的客户的一件事,即使你认为你得到退款,所以如果你实际上没有外国物业,那么你就不会申请档案,确保你准时提交它,因为选举有处罚因为没有按时提交,即使没有税收影响。 

杰森佩雷拉:那些处罚是什么? 

leanne larose:从头的顶部,我不知道。迟到的外国财产可能高达10,000美元。 

杰森佩雷拉:哇。 

Leanne Larose:它非常重要。我想我已经看到了2,000人。根据长度或时间,可能是每天100美元或每月100美元。对不起,我没有那么远在脑海里。 

杰森佩雷拉:仍然非常重要。 

Leanne Larose:重要的是。关键是它的外国财产。很多人想,“哦,我在这个国家之外没有任何东西。”外国物业超过加拿大元超过10万美元的成本基础。外国物业包括在您与加拿大经纪人持有的外汇交易的股票。 

杰森佩雷拉:我买了苹果或微软,我支付了60个奇数的加拿大人......对不起。是的,所以我支付100,000名加拿大或60个奇数千里。我认为这是我们的60,000人,但真的是100,000多名加拿大人。我得报告说。 

Leanne Laree:你必须报告。现在,这不是税务义务。这只是一份报告义务,但你明白这一点非常重要。如果您只是与加拿大经纪人一起投资,他们知道如何制作报告。我们必须有意识。这是我们提出客户的问题之一,因为我们了解他们。有趣的是你询问了租赁物业,外国租赁物业和外国家庭之间的差异。现在,如果你有外国财产,但你个人使用它,你就不会租来,所以你在佛罗里达州的公寓,无论是什么,那不是外国报告物业,因为你没有租用它。 

杰森佩雷拉:这不是一项投资。 

Leanne Larose:这不是投资。但如果您实际上使用它并租用它,那么您正在触发外国房产报告。 

杰森佩雷拉:让我们谈谈这一点。让我们在那里揭开一个神话。人们一直听到“岸边”一词,对,他们认为,如果你的资产在国外,你就不会纳税。情况的现实是什么? 

Leanne Larose:现实是您在加拿大纳税,以您的全球收入。在加拿大,我们根据居住地缴纳税收。如果您是加拿大的居民,您将在全球收入征税。因此,如果你有收入 -  

杰森佩雷拉:如果你没有这样做,如果你没有报告税 -  

Leanne larose:如果您没有报告您在英国银行账户或其他任何内容的收入,那么您真的应该。您可能会考虑一个自愿披露,以查看您是否应该得到报告。 

杰森佩雷拉:你忘了做的任何事情,是的。你忘了做。这是我将告诉人们喜欢的东西,“哦,他们怎么找出来?”他们真的很擅长发现。各国正在分享信息前沿和中心,因为它不是一个国家才有一个国家,只有一个国家只有他们的公民在他们的国家做的问题。人们基本上隐藏金钱或在他们的国家外有钱。英国可能有在美国有资产的居民,他们没有在英国宣布他们,对吗?那不是避税避风港,但英国想了解这一点,对吗?美国人回顾性地想了解英国的美国人,所以他们正在交换数据。这不是一个聪明的举动,以延续。  

Leanne Larose:对。很多时候它真的不知道规则。这不是因为有人不想报告。他们不明白他们有什么 -  

杰森佩雷拉:嗯,他们租了两周。他们甚至没有想到它,对吗?它很小。虽然基于你出生的地方,但如果你是美国公民或美国纳税人,那就有一种独特的情况。有一种不同的义务。这些义务是什么? 

Leanne Larlea:如果您是居住在加拿大的美国公民并在加拿大工作,您现在仍然存在......现在,美国税基于公民身份,而不是居住。无论您是美国的居民无疑,您仍然有义务。 

杰森佩雷拉:我生活在哪里并不重要。我可以住在加拿大。我可以住在津巴布韦。没关系。我总是向美国报告。 

Leanne larose:你必须提交。美国人民由美国绿卡持有人定义。 

杰森佩雷拉:有时可能是美国公民的儿童。 

Leanne Larose:你确实必须确定......我的意思是,所有这些申请义务可能在这个领域之外,但只是意识到。如果您是美国人,您确实在美国有义务申请义务。  

杰森佩雷拉:我是一名居住在加拿大的美国公民。我必须同时在美国和加拿大提交。我的意思是[听不清00:22:36] 

Leanne Larose:10个中的九次,你实际上没有欠美国税,对吗?加拿大税率高于美国。双重征税没有这样的东西。如果您在加拿大支付了税款,则您在美国税收的可能性非常非常小。差异可能会发生,也许我们只会缴纳一半的资本收益。  

杰森佩雷拉:有一些差异。 

Leanne Laree:可能存在一些差异,但它很少见。 

杰森佩雷拉:让我们回到双重税收。如果无论我在另一个国家或我的资产中的任何原因,还在另一个国家,我在该收入缴纳税款,然后我必须宣布加拿大的收入,发生了什么? 

Leanne Larlea:如果您提交了外国返回报告的特定收入,您将在该条约下提供的纳税申报表所支付的税款,在条约下,能够在加拿大缴纳税收的税收抵免在国外。你只是付出差异。如果加拿大是一个更高的税收国家,您将支付差异。如果加拿大是较低的税收国家,你在加拿大没有得到更多的税,你只是不必为此付出额外的税收。 

杰森佩雷拉:作为一个简单的例子,让我们说我在外国管辖权和加拿大赚了5,000美元,我想提交我的纳税申报表。我全球所有收入等于20,000美元的收入。好吧,基本上我不会支付25,000,对吗?我将在加拿大支付15个外国管辖范围,共计20人。如果出于无论出于何种原因,外国税率较高,那么加拿大不会以较高的金额转过身来赋予我。他们只是再次去,抵消了我在这里支付的任何东西。 

Leanne Larose:是的。 

杰森佩雷拉:是的,好。人们经常害怕那句,“我为什么在那里支付?我正在搞砸。”术语术语在征税时使用了很多措施,但基本上并非如此。 

Leanne Larose:他们试图成为。 

杰森佩雷拉:他们试试。 

Leanne Lareose:尽量确保在许多情况下我们没有双重税收。 

杰森佩雷拉:在我们包装之前,有关人们如何处理其申请义务的基本提示是什么,他们在年底之前可以做些什么,基本上可能会确保他们的税收票据或最小化他们的税收票据? 

Leanne Larose:我知道我们谈到了积分。很多人都有几个其他信用,这将是他们孩子的学费。你有大学的孩子,你想提交纳税申报表,因为你需要向他们的大学报告他们的大学和他们的回报。如果孩子同意,他们可以将一些学分转移到父母,如果他们不需要它们。他们可以最多转移到5,000美元的学费。余额,如果孩子不使用这些学分,事实上,孩子将来会使用它们,他们可以将它们转发。小孩说,“哦,我不知道任何税。我不会提交纳税申报表。”我们真的很鼓励 -  

杰森佩雷拉:妈妈和爸爸欠税。是时候给他们一个休息时间了。 

Leanne Larose:我们鼓励孩子们提交回报,以便在将来积累他们的税收延期。如果他们实际在大学支付租金,他们就可以获得他们的GST折扣和他们的Trillium积分。 

杰森佩雷拉:有实际的福利回到他们身边。 

Leanne Larose:当然,当你可以欣赏,如果他们在夏天在兼职工作中赚了5,000美元,他们将累积在未来的RSP贡献室。他们的孩子们在18岁上的大学,不欠税后仍然申请纳税申报表。 

杰森佩雷拉:嗯,你提到的那样有趣。我一直听到这个,“我没有提出纳税申报表,但我不欠任何东西。这没关系。”好吧,如果你不欠任何东西,政府欠你的赔率,你只是给他们一个免费贷款,直到你决定实际上得到你的文书工作。 

Leanne Larose:事实上,他们在法规禁止回报方面更加严格。如果您还没有提交10年,并且您有退款,他们将停止。他们可能不会 -  

杰森佩雷拉:你可能会失去退款。 

Leanne Larose:......给你退款10年或其他什么。法规禁止可能会说,“听,我很抱歉。你是疏忽的。我没有给你退款。”文件并获得退款。 

杰森佩雷拉:这笔贷款已成为永久捐赠。 

Leanne larose:究竟。 

杰森佩雷拉:哦哇。没有税收扣除。迷人的。伟大的。确保你知道学分。我认为基本上与专业人士交谈。 

Leanne Larose:是的。提交纳税申报表。它不像每个人担心那么可怕,我认为它会给你更多......它让你在夜间睡得更容易知道它是担心它并积累没有归档的压力。 

财富智慧杰森佩雷拉